国产原创精品巨作av_亚洲啪啪视频免费看_久久人人做人人超碰_一区2区黄色网站

  首頁(yè)   新聞   寧波   圖片   對(duì)話   體育   時(shí)尚   女性   娛樂(lè)   汽車   股市   旅游   健康   教育   軍事   論壇   寧波幫
  影院   廣播   電視   親子   時(shí)評(píng)   游戲   房產(chǎn)   人才   民營(yíng)   美食   理財(cái)   科技   生活   黨教   社區(qū)   博客   手機(jī)報(bào)
您當(dāng)前的位置 :中國(guó)寧波網(wǎng) > 寧波新聞發(fā)布 > 政務(wù)信息 正文
國(guó)務(wù)院印發(fā)《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》
http://m.al-yousefi.com  中國(guó)寧波網(wǎng)   15年08月24日

  中新網(wǎng)8月23日電據(jù)中國(guó)政府網(wǎng)發(fā)布消息,國(guó)務(wù)院近日印發(fā)了《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》。通知要求各省、自治區(qū)、直轄市人民政府,國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》。

  以下為《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》全文:

  基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法

  第一章總 則

  第一條為了規(guī)范基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理行為,保護(hù)基金委托人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益,根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)法、勞動(dòng)法、證券投資基金法、信托法、合同法等法律法規(guī)和國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。

  第二條本辦法所稱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金(以下簡(jiǎn)稱養(yǎng)老基金),包括企業(yè)職工、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金。

  第三條各省、自治區(qū)、直轄市養(yǎng)老基金結(jié)余額,可按照本辦法規(guī)定,預(yù)留一定支付費(fèi)用后,確定具體投資額度,委托給國(guó)務(wù)院授權(quán)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)。委托投資的資金額度、劃出和劃回等事項(xiàng),要向人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部報(bào)告。

  第四條養(yǎng)老基金投資應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持市場(chǎng)化、多元化、專業(yè)化的原則,確保資產(chǎn)安全,實(shí)現(xiàn)保值增值。

  第五條養(yǎng)老基金投資委托人(以下簡(jiǎn)稱委托人)與養(yǎng)老基金投資受托機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱受托機(jī)構(gòu))簽訂委托投資合同,受托機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老基金托管機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱托管機(jī)構(gòu))簽訂托管合同、與養(yǎng)老基金投資管理機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱投資管理機(jī)構(gòu))簽訂投資管理合同。

  委托人、受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù),依照本辦法在養(yǎng)老基金委托投資合同、托管合同和投資管理合同中約定。

  第六條養(yǎng)老基金資產(chǎn)獨(dú)立于委托人、受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)及其管理的其他財(cái)產(chǎn)。委托人、受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)不得將養(yǎng)老基金資產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。

  第七條委托人、受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)因養(yǎng)老基金資產(chǎn)的管理、運(yùn)營(yíng)或者其他情形取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入養(yǎng)老基金資產(chǎn),權(quán)益歸養(yǎng)老基金所有。

  第八條受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)和其他為養(yǎng)老基金投資管理提供服務(wù)的法人或者其他組織因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的,基金資產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

  第九條養(yǎng)老基金資產(chǎn)的債權(quán),不得與委托人、受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)和其他為養(yǎng)老基金投資管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷;養(yǎng)老基金不同投資組合基金資產(chǎn)的債權(quán)債務(wù),不得相互抵銷。

  第十條養(yǎng)老基金資產(chǎn)的債務(wù)由基金資產(chǎn)本身承擔(dān)。非因養(yǎng)老基金資產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù),不得對(duì)基金資產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。

  第十一條養(yǎng)老基金投資按照國(guó)家規(guī)定享受稅收優(yōu)惠。具體辦法由財(cái)政部會(huì)同有關(guān)部門另行制定。

  第十二條國(guó)家對(duì)養(yǎng)老基金投資實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管。養(yǎng)老基金投資應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī),嚴(yán)禁從事內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易、操縱市場(chǎng)等違法行為,嚴(yán)禁通過(guò)關(guān)聯(lián)交易等損害養(yǎng)老基金及他人利益、獲取不正當(dāng)利益。任何組織和個(gè)人不得貪污、侵占、挪用投資運(yùn)營(yíng)的養(yǎng)老基金。

  第二章委 托人

  第十三條省、自治區(qū)、直轄市人民政府作為養(yǎng)老基金委托投資的委托人,可指定省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)行政部門、財(cái)政部門承辦具體事務(wù)。

  第十四條委托人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):

  (一)制定養(yǎng)老基金歸集辦法,將投資運(yùn)營(yíng)的養(yǎng)老基金歸集到省級(jí)社會(huì)保障基金財(cái)政專戶。

  (二)與受托機(jī)構(gòu)簽訂養(yǎng)老基金委托投資合同。

  (三)向受托機(jī)構(gòu)劃撥委托投資資金;向受托機(jī)構(gòu)下達(dá)劃回委托投資資金的指令,接收劃回的投資資金。

  (四)根據(jù)受托機(jī)構(gòu)提交的養(yǎng)老基金收益率,進(jìn)行養(yǎng)老基金的記賬、結(jié)算和收益分配。

  (五)定期匯總養(yǎng)老基金投資管理情況,并以適當(dāng)方式向社會(huì)公布。

  (六)國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

  第三章受托機(jī)構(gòu)

  第十五條本辦法所稱受托機(jī)構(gòu),是指國(guó)家設(shè)立、國(guó)務(wù)院授權(quán)的養(yǎng)老基金管理機(jī)構(gòu)。

  第十六條受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):

  (一)建立健全養(yǎng)老基金受托投資內(nèi)部管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和績(jī)效評(píng)估辦法。

  (二)選擇、監(jiān)督、更換托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)。

  (三)制定養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)策略并組織實(shí)施。

  (四)根據(jù)委托投資合同接收委托人劃撥的委托投資資金;根據(jù)委托人通知?jiǎng)澇鑫型顿Y資金。

  (五)接受委托人查詢,定期向委托人提交養(yǎng)老基金管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;發(fā)生重大事件時(shí),及時(shí)向委托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告;定期向國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門提交開展養(yǎng)老基金受托管理業(yè)務(wù)情況的報(bào)告;定期向社會(huì)公布養(yǎng)老基金投資情況。

  (六)根據(jù)托管合同、投資管理合同對(duì)養(yǎng)老基金托管、投資情況進(jìn)行監(jiān)督。

  (七)按照國(guó)家規(guī)定保存養(yǎng)老基金受托業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

  (八)國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

  第十七條受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將養(yǎng)老基金單獨(dú)管理、集中運(yùn)營(yíng)、獨(dú)立核算,可對(duì)部分養(yǎng)老基金資產(chǎn)進(jìn)行直接投資,其他養(yǎng)老基金資產(chǎn)委托其他專業(yè)機(jī)構(gòu)投資。

  同一個(gè)養(yǎng)老基金投資組合,托管機(jī)構(gòu)與投資管理機(jī)構(gòu)不得為同一機(jī)構(gòu)。

  第十八條申請(qǐng)養(yǎng)老基金托管業(yè)務(wù)、投資管理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu),需向受托機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)。受托機(jī)構(gòu)成立專家評(píng)審委員會(huì),參照公開招標(biāo)的原則對(duì)具備條件的養(yǎng)老基金托管業(yè)務(wù)、投資管理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審辦法及評(píng)審結(jié)果報(bào)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門備案。

  建立健全受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)和投資管理機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,不斷優(yōu)化治理結(jié)構(gòu),提升養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)水平。

  第十九條受托機(jī)構(gòu)及其董事(理事)、監(jiān)事、管理人員和其他從業(yè)人員不得有下列行為:

  (一)違反與委托人合同約定。

  (二)利用養(yǎng)老基金資產(chǎn)或者職務(wù)之便謀取不正當(dāng)利益。

  (三)侵占、挪用受托管理的養(yǎng)老基金資產(chǎn)。

  (四)泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息,或者利用該信息從事或明示、暗示他人進(jìn)行相關(guān)的交易活動(dòng)。

  (五)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定禁止的其他行為。

  第四章托管機(jī)構(gòu)

  第二十條本辦法所稱托管機(jī)構(gòu),是指接受養(yǎng)老基金受托機(jī)構(gòu)委托,具有全國(guó)社會(huì)保障基金、企業(yè)年金基金托管經(jīng)驗(yàn),或者具有良好的基金托管業(yè)績(jī)和社會(huì)信譽(yù),負(fù)責(zé)安全保管養(yǎng)老基金資產(chǎn)的商業(yè)銀行。

  第二十一條托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):

  (一)安全保管養(yǎng)老基金資產(chǎn)。

  (二)以養(yǎng)老基金名義開設(shè)基金資產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等。

  (三)及時(shí)辦理清算、交割事宜。

  (四)負(fù)責(zé)養(yǎng)老基金會(huì)計(jì)核算和估值,復(fù)核、審查和確認(rèn)投資管理機(jī)構(gòu)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值。

  (五)按照規(guī)定監(jiān)督投資管理機(jī)構(gòu)的投資活動(dòng),并定期向受托機(jī)構(gòu)報(bào)告監(jiān)督情況。

  (六)定期向受托機(jī)構(gòu)提交養(yǎng)老基金托管和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;定期向國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門提交開展養(yǎng)老基金托管業(yè)務(wù)情況的報(bào)告。

  (七)按照國(guó)家規(guī)定保存養(yǎng)老基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

  (八)國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

  第二十二條托管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)投資管理機(jī)構(gòu)依據(jù)交易程序尚未成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的,應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行,立即通知投資管理機(jī)構(gòu),并及時(shí)向受托機(jī)構(gòu)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門報(bào)告。

  托管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)投資管理機(jī)構(gòu)依據(jù)交易程序已經(jīng)成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的,應(yīng)當(dāng)立即通知投資管理機(jī)構(gòu),并及時(shí)向受托機(jī)構(gòu)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門報(bào)告。

  第二十三條有下列情形之一的,托管機(jī)構(gòu)職責(zé)終止:

  (一)違反與受托機(jī)構(gòu)合同約定,情節(jié)嚴(yán)重的。

  (二)利用養(yǎng)老基金資產(chǎn)為其謀取不正當(dāng)利益,或者為他人謀取不正當(dāng)利益的。

  (三)依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的。

  (四)受托機(jī)構(gòu)有充分理由認(rèn)為托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)被終止職責(zé)的。

  (五)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)被終止職責(zé)的。

  (六)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定和合同約定的其他情形。

  第二十四條托管機(jī)構(gòu)職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管養(yǎng)老基金托管業(yè)務(wù)資料,在45日內(nèi)辦理基金托管業(yè)務(wù)移交手續(xù),新的托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接收并行使相應(yīng)職責(zé)。

  第二十五條托管機(jī)構(gòu)及其董事、監(jiān)事、管理人員和其他從業(yè)人員不得有下列行為:

  (一)將托管的養(yǎng)老基金資產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)混合管理。

  (二)將托管的養(yǎng)老基金資產(chǎn)與托管的其他財(cái)產(chǎn)混合管理。

  (三)將托管的不同養(yǎng)老基金資產(chǎn)混合管理。

  (四)侵占、挪用托管的養(yǎng)老基金資產(chǎn)。

  (五)利用養(yǎng)老基金資產(chǎn)或者職務(wù)之便為他人謀取不正當(dāng)利益。

  (六)泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息,或者利用該信息從事或明示、暗示他人進(jìn)行相關(guān)的交易活動(dòng)。

  (七)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定禁止的其他行為。

  第五章投資管理機(jī)構(gòu)

  第二十六條本辦法所稱投資管理機(jī)構(gòu),是指接受受托機(jī)構(gòu)委托,具有全國(guó)社會(huì)保障基金、企業(yè)年金基金投資管理經(jīng)驗(yàn),或者具有良好的資產(chǎn)管理業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況和社會(huì)信譽(yù),負(fù)責(zé)養(yǎng)老基金資產(chǎn)投資運(yùn)營(yíng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

  第二十七條投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限,確保獨(dú)立投資運(yùn)營(yíng);應(yīng)當(dāng)健全資產(chǎn)配置、風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效評(píng)估等制度。

  投資管理機(jī)構(gòu)及其股東、董事、監(jiān)事、管理人員和其他從業(yè)人員不得從事?lián)p害養(yǎng)老基金資產(chǎn)和受托機(jī)構(gòu)利益的證券交易及其他活動(dòng);在行使權(quán)利或者履行職責(zé)時(shí),應(yīng)當(dāng)遵循回避原則。

  第二十八條投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):

  (一)按照投資管理合同,管理養(yǎng)老基金投資組合和項(xiàng)目。

  (二)對(duì)所管理的不同養(yǎng)老基金資產(chǎn)分別管理、分別記賬。

  (三)及時(shí)與托管機(jī)構(gòu)核對(duì)養(yǎng)老基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。

  (四)進(jìn)行養(yǎng)老基金會(huì)計(jì)核算,編制養(yǎng)老基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

  (五)按照國(guó)家規(guī)定保存養(yǎng)老基金投資業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

  (六)國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

  第二十九條投資管理機(jī)構(gòu)從當(dāng)期收取的管理費(fèi)中,提取20%作為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,專項(xiàng)用于彌補(bǔ)委托投資資產(chǎn)出現(xiàn)的投資損失。

  第三十條有下列情形之一的,投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向受托機(jī)構(gòu)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門報(bào)告:

  (一)養(yǎng)老基金資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值大幅度波動(dòng)。

  (二)有可能使養(yǎng)老基金資產(chǎn)的價(jià)值受到重大影響的其他事項(xiàng)。

  (三)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定或者合同約定的其他報(bào)告事項(xiàng)。

  第三十一條有下列情形之一的,投資管理機(jī)構(gòu)職責(zé)終止:

  (一)違反與受托機(jī)構(gòu)合同約定,情節(jié)嚴(yán)重的。

  (二)利用養(yǎng)老基金資產(chǎn)為其謀取不正當(dāng)利益,或者為他人謀取不正當(dāng)利益的。

  (三)依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的。

  (四)受托機(jī)構(gòu)有充分理由認(rèn)為投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)被終止職責(zé)的。

  (五)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)被終止職責(zé)的。

  (六)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定和合同約定的其他情形。

  第三十二條投資管理機(jī)構(gòu)職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)資料,在45日內(nèi)辦理基金投資運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)移交手續(xù),新的投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接收并行使相應(yīng)職責(zé)。

  第三十三條投資管理機(jī)構(gòu)及其董事、監(jiān)事、管理人員和其他從業(yè)人員不得有下列行為:

  (一)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于養(yǎng)老基金資產(chǎn)從事證券投資。

  (二)不公平對(duì)待養(yǎng)老基金資產(chǎn)與其管理的其他財(cái)產(chǎn)。

  (三)不公平對(duì)待其管理的不同養(yǎng)老基金資產(chǎn)。

  (四)利用養(yǎng)老基金資產(chǎn)或者職務(wù)之便為他人謀取不正當(dāng)利益。

  (五)向受托機(jī)構(gòu)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。

  (六)侵占、挪用養(yǎng)老基金資產(chǎn)。

  (七)泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息,或者利用該信息從事或明示、暗示他人進(jìn)行相關(guān)的交易活動(dòng)。

  (八)從事可能使養(yǎng)老基金資產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資。

  (九)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定禁止的其他行為。

  第六章養(yǎng)老基金投資

  第三十四條養(yǎng)老基金限于境內(nèi)投資。投資范圍包括:銀行存款,中央銀行票據(jù),同業(yè)存單;國(guó)債,政策性、開發(fā)性銀行債券,信用等級(jí)在投資級(jí)以上的金融債、企業(yè)(公司)債、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債(含分離交易可轉(zhuǎn)換債)、短期融資券、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持證券,債券回購(gòu);養(yǎng)老金產(chǎn)品,上市流通的證券投資基金,股票,股權(quán),股指期貨,國(guó)債期貨。

  第三十五條國(guó)家重大工程和重大項(xiàng)目建設(shè),養(yǎng)老基金可以通過(guò)適當(dāng)方式參與投資。

  第三十六條國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)改制、上市,養(yǎng)老基金可以進(jìn)行股權(quán)投資。范圍限定為中央企業(yè)及其一級(jí)子公司,以及地方具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的行業(yè)龍頭企業(yè),包括省級(jí)財(cái)政部門、國(guó)有資產(chǎn)管理部門出資的國(guó)有或國(guó)有控股企業(yè)。

  第三十七條養(yǎng)老基金投資比例,按照公允價(jià)值計(jì)算應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

  (一)投資銀行活期存款,一年期以內(nèi)(含一年)的定期存款,中央銀行票據(jù),剩余期限在一年期以內(nèi)(含一年)的國(guó)債,債券回購(gòu),貨幣型養(yǎng)老金產(chǎn)品,貨幣市場(chǎng)基金的比例,合計(jì)不得低于養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的5%。清算備付金、證券清算款以及一級(jí)市場(chǎng)證券申購(gòu)資金視為流動(dòng)性資產(chǎn)。

  (二)投資一年期以上的銀行定期存款、協(xié)議存款、同業(yè)存單,剩余期限在一年期以上的國(guó)債,政策性、開發(fā)性銀行債券,金融債,企業(yè)(公司)債,地方政府債券,可轉(zhuǎn)換債(含分離交易可轉(zhuǎn)換債),短期融資券,中期票據(jù),資產(chǎn)支持證券,固定收益型養(yǎng)老金產(chǎn)品,混合型養(yǎng)老金產(chǎn)品,債券基金的比例,合計(jì)不得高于養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的135%。其中,債券正回購(gòu)的資金余額在每個(gè)交易日均不得高于養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的40%。

  (三)投資股票、股票基金、混合基金、股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例,合計(jì)不得高于養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的30%。

  養(yǎng)老基金不得用于向他人貸款和提供擔(dān)保,不得直接投資于權(quán)證,但因投資股票、分離交易可轉(zhuǎn)換債等投資品種而衍生獲得的權(quán)證,應(yīng)當(dāng)在權(quán)證上市交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)賣出。

  (四)投資國(guó)家重大項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)股權(quán)的比例,合計(jì)不得高于養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的20%。

  由于市場(chǎng)漲跌、資金劃撥等原因出現(xiàn)被動(dòng)投資比例超標(biāo)的,養(yǎng)老基金投資比例調(diào)整應(yīng)當(dāng)在合同規(guī)定的交易日內(nèi)完成。

  第三十八條養(yǎng)老基金資產(chǎn)參與股指期貨、國(guó)債期貨交易,只能以套期保值為目的,并按照中國(guó)金融期貨交易所套期保值管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行;在任何交易日日終,所持有的賣出股指期貨、國(guó)債期貨合約價(jià)值,不得超過(guò)其對(duì)沖標(biāo)的的賬面價(jià)值。

  第三十九條根據(jù)金融市場(chǎng)變化和投資運(yùn)營(yíng)情況,國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門適時(shí)報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院對(duì)養(yǎng)老基金投資范圍和比例進(jìn)行調(diào)整。

  第七章估值和費(fèi)用

  第四十條受托機(jī)構(gòu)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》等規(guī)定,對(duì)養(yǎng)老基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和估值。

  當(dāng)月發(fā)生的委托投資資金劃入、劃出和投資收益分配,以上月末的估值結(jié)果作為核算依據(jù)。

  第四十一條托管機(jī)構(gòu)提取的托管費(fèi)年費(fèi)率不高于托管養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的0.05%。

  第四十二條投資管理機(jī)構(gòu)提取的投資管理費(fèi)年費(fèi)率不高于投資管理養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值的0.5%。

  受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在投資管理合同中規(guī)定投資管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)基準(zhǔn),制定績(jī)效考核辦法。

  第四十三條根據(jù)養(yǎng)老基金管理情況,國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門適時(shí)對(duì)托管費(fèi)、投資管理費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整。

  第四十四條受托機(jī)構(gòu)按照養(yǎng)老基金年度凈收益的1%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,專項(xiàng)用于彌補(bǔ)養(yǎng)老基金投資發(fā)生的虧損。余額達(dá)到養(yǎng)老基金資產(chǎn)凈值5%時(shí)可不再提取。

  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金與本金一起投資運(yùn)營(yíng),單獨(dú)記賬,歸委托人所有。

  第八章報(bào)告制度

  第四十五條受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定報(bào)告養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)的情況,保證報(bào)告內(nèi)容沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

  第四十六條受托機(jī)構(gòu)要按下列要求進(jìn)行信息披露和報(bào)告有關(guān)事項(xiàng):

  (一)每年一次向社會(huì)公布養(yǎng)老基金資產(chǎn)、收益等財(cái)務(wù)狀況。

  (二)向委托人和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門每季度提交養(yǎng)老基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資資產(chǎn)、收益等情況報(bào)告。

  (三)向委托人和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門、經(jīng)濟(jì)綜合部門報(bào)送養(yǎng)老基金資產(chǎn)年度審計(jì)報(bào)告。

  (四)養(yǎng)老基金發(fā)生重大事件的,應(yīng)立即報(bào)告委托人和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門,并編制臨時(shí)報(bào)告書,經(jīng)核準(zhǔn)后予以公告。

  第四十七條托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照托管合同和受托機(jī)構(gòu)的要求,向受托機(jī)構(gòu)提交養(yǎng)老基金托管月度報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告;如發(fā)生特殊情況,還應(yīng)當(dāng)提供臨時(shí)報(bào)告或者進(jìn)行重大信息披露。托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資管理機(jī)構(gòu)編制報(bào)告的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核,并根據(jù)需要出具復(fù)核意見。

  第四十八條投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照投資管理合同及受托機(jī)構(gòu)的要求,向受托機(jī)構(gòu)提交養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)月度報(bào)告、季度報(bào)告和年度報(bào)告;如發(fā)生特殊情況,還應(yīng)當(dāng)提供臨時(shí)報(bào)告或者進(jìn)行重大信息披露。

  第四十九條托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門提交養(yǎng)老基金季度報(bào)告和年度報(bào)告。

  第五十條有下列情形之一的,托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向受托機(jī)構(gòu)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門報(bào)告:

  (一)減資、合并、分立、依法解散、被依法撤銷、決定申請(qǐng)破產(chǎn)或者被申請(qǐng)破產(chǎn)的。

  (二)涉及重大訴訟或者仲裁的。

  (三)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)的。

  (四)托管合同、投資管理合同規(guī)定的其他報(bào)告事項(xiàng)。

  第五十一條受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將委托管理合同、托管合同、投資管理合同報(bào)國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門備案。

  第九章監(jiān)督檢查

  第五十二條人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部依法對(duì)受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)主體開展養(yǎng)老基金投資管理業(yè)務(wù)情況實(shí)施監(jiān)管,加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)防范。

  人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)按照各自職責(zé),對(duì)托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。

  相關(guān)部門在監(jiān)督過(guò)程中應(yīng)加強(qiáng)溝通與信息共享。

  第五十三條人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部開展調(diào)查或者檢查應(yīng)當(dāng)由兩人以上進(jìn)行,并出示有效證件,承擔(dān)下列義務(wù):

  (一)依法履行職責(zé),秉公執(zhí)法,不得利用職務(wù)之便謀取私利。

  (二)保守在調(diào)查或者檢查時(shí)知悉的商業(yè)秘密。

  (三)為舉報(bào)人保密。

  第五十四條受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)和其他為養(yǎng)老基金投資管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織應(yīng)當(dāng)積極配合監(jiān)督檢查,如實(shí)提供有關(guān)文件和資料,不得拒絕、阻撓或者逃避檢查,不得謊報(bào)、隱匿或者銷毀相關(guān)證據(jù)材料。

  第五十五條受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng)養(yǎng)老基金資產(chǎn),其他自然人、法人或者組織為養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)提供服務(wù),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)職業(yè)準(zhǔn)則和行業(yè)規(guī)范,履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。

  第五十六條養(yǎng)老基金投資管理從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和相關(guān)規(guī)章制度,恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。

  第五十七條養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)情況應(yīng)當(dāng)通過(guò)報(bào)刊、網(wǎng)站等媒體定期向社會(huì)公布,保障公眾知情權(quán),接受社會(huì)監(jiān)督。

  任何組織和個(gè)人有權(quán)對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)、投訴,有關(guān)主管部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真調(diào)查處理。

  第十章法律責(zé)任

  第五十八條受托機(jī)構(gòu)及其董事(理事)、監(jiān)事、管理人員和其他從業(yè)人員有本辦法第十九條所列行為之一的,責(zé)令改正,給予警告,有違法所得的,沒(méi)收違法所得。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予相應(yīng)處分,由所在機(jī)構(gòu)暫停或者撤銷其養(yǎng)老基金投資管理職務(wù)。

  第五十九條托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)及其董事、監(jiān)事、管理人員和其他從業(yè)人員有本辦法第二十五條和第三十三條所列行為之一的,責(zé)令改正,給予警告,并可暫停其接收新的養(yǎng)老基金托管或者投資管理業(yè)務(wù)。有違法所得的,沒(méi)收違法所得,處以托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)違法所得1倍以上5倍以下管理費(fèi)扣減;沒(méi)有違法所得的,處以托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)50萬(wàn)元以下管理費(fèi)扣減,情節(jié)嚴(yán)重的,可處以50萬(wàn)元以上、100萬(wàn)元以下管理費(fèi)扣減。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,由所在機(jī)構(gòu)暫;蛘叱蜂N其養(yǎng)老基金投資管理職務(wù)。

  第六十條投資管理機(jī)構(gòu)違反本辦法第三十七條和第三十八條規(guī)定,超出投資范圍或者違反投資比例規(guī)定進(jìn)行投資的,責(zé)令改正,給予警告,并可暫停其接收新的養(yǎng)老基金投資管理業(yè)務(wù),同時(shí)處以50萬(wàn)元以下管理費(fèi)扣減。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,由所在機(jī)構(gòu)暫停或者撤銷其養(yǎng)老基金投資管理職務(wù)。

  第六十一條托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)未能按照規(guī)定提供報(bào)告或者提供報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏的,責(zé)令限期改正;逾期不改正的,給予警告,并處以10萬(wàn)元以下管理費(fèi)扣減。

  第六十二條托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)違反本辦法其他有關(guān)規(guī)定的,責(zé)令限期改正。逾期不改正的,給予警告,并可暫停其接收新的養(yǎng)老基金托管或者投資管理業(yè)務(wù)。

  第六十三條托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)受到3次以上警告的,由受托機(jī)構(gòu)終止其養(yǎng)老基金托管或者投資管理職責(zé),3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)。

  第六十四條受托機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)及其董事(理事)、監(jiān)事、管理和從業(yè)人員侵占、挪用養(yǎng)老基金資產(chǎn)取得的財(cái)產(chǎn)和收益,歸入基金資產(chǎn)。

  第六十五條托管機(jī)構(gòu)、投資管理機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定,給養(yǎng)老基金資產(chǎn)或者委托人造成損失的,應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任;因共同行為給養(yǎng)老基金資產(chǎn)或者委托人造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任;除依法給予處罰外,由受托機(jī)構(gòu)終止其養(yǎng)老基金托管或者投資管理職責(zé),5年內(nèi)不得再次申請(qǐng)。

  第六十六條會(huì)計(jì)師事務(wù)所等服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,責(zé)令限期改正,沒(méi)收業(yè)務(wù)收入,并依法處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款;對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告。

  第六十七條國(guó)家工作人員在養(yǎng)老基金投資管理、監(jiān)督工作中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的,依法追究責(zé)任。

  第六十八條本辦法規(guī)定的處罰,由人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部或者人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)按照各自職責(zé)作出決定。對(duì)違反本辦法規(guī)定的同一行為,不得給予兩次以上的處罰。

  第六十九條對(duì)違反本辦法規(guī)定進(jìn)行養(yǎng)老基金投資運(yùn)營(yíng)的相關(guān)單位和責(zé)任人,記入信用記錄并納入全國(guó)統(tǒng)一信用信息共享交換平臺(tái)。

  第七十條違反本辦法規(guī)定,情節(jié)嚴(yán)重,構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。

  第十一章附 則

  第七十一條本辦法由人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部會(huì)同有關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

  第七十二條本辦法自印發(fā)之日起施行。

  

原標(biāo)題: 國(guó)務(wù)院印發(fā)《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理辦法》(全文)
稿源:   編輯: 李霞君
發(fā)給好友 | 打印該頁(yè) | 后退 | [ 關(guān)閉窗口 ]
官方微信
官方微博
(新浪)
官方微博
(騰訊)
市委
市人大常委會(huì)
市政府
市政協(xié)
市紀(jì)委
市委組織部
市委宣傳部
市委統(tǒng)戰(zhàn)部
市委政法委
市委政研室
市委農(nóng)辦
市委臺(tái)辦
市直機(jī)關(guān)黨工委
市信訪局
市委老干部局
市委黨史研究室
市委黨校
市發(fā)改委
市經(jīng)信委
市教育局
市科技局
市民族宗教局
市公安局
市民政局
市司法局
市財(cái)政局
市人力社保局
市國(guó)土資源局
市環(huán)保局
市規(guī)劃局
市住建委
市城管局
市交通委
市水利局
市農(nóng)業(yè)局
市林業(yè)局
市貿(mào)易局
市外經(jīng)貿(mào)局
市文廣新聞出版局
市衛(wèi)生局
市人口計(jì)生委
市審計(jì)局
市海洋漁業(yè)局
市糧食局
市旅游局
市體育局
市統(tǒng)計(jì)局
市工商局
市質(zhì)監(jiān)局
市食品藥品監(jiān)督局
市安監(jiān)局
市外辦
市僑辦
市法制辦
市口岸打私辦
市人防辦
市經(jīng)合辦
市國(guó)資委
市中級(jí)法院
市檢察院
市總工會(huì)
團(tuán)市委
市婦聯(lián)
市文聯(lián)
杭州灣新區(qū)管委會(huì)
寧波保稅區(qū)管委會(huì)
大榭開發(fā)區(qū)管委會(huì)
寧波國(guó)家高新區(qū)管委會(huì)
東錢湖旅游度假區(qū)管委會(huì)
梅山保稅港區(qū)管委會(huì)
東部新城建設(shè)指揮部
杭州灣跨海大橋管理局
市軌道交通工程建設(shè)指揮部
寧波市發(fā)展研究中心
寧波廣電集團(tuán)
寧波海關(guān)
寧波檢驗(yàn)檢疫局
寧波海事法院
寧波海事局
寧波市國(guó)稅局
寧波電業(yè)局
市氣象局
市金融辦
各縣(市)區(qū)新聞發(fā)言人